Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «+13% к вашим инвестициям. Всё, что инвестору нужно знать об ИИС». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Обычно брокеры дают вам выход на Московскую биржу, но иногда доступна и Санкт-Петербургская. Соответственно, приобрести можно активы, которые там продаются. На зарубежные биржи с ИИС выхода нет, но бумаги иностранных компаний приобретать не запрещается.
Что запомнить про ИИС
| + | — |
|---|---|
|
|
Первый тип льготы (нюансы)
Стоит помнить про 3 ограничения, связанных с первым типом льготы:
-
Первый тип вычета, а именно 13%-ый вычет по НДФЛ возможен для тех граждан, кто является налогоплательщиком налога на доходы физических лиц. То есть для тех, у кого есть официальная заработная плата, с которой работодатель уплачивает за Вас налоги. Этот тип вычета не подходит для пенсионеров, студентов, предпринимателей и других лиц, у которых нет официальной зарплаты. (При этом второй тип вычета подходит всем).
-
Есть ограничение максимальных выплат по ИИС первого типа. Максимальная сумма, с которой можно получить 13% вычет – это 400 т.р. в год. То есть 13% с 400 т.р. – это 52 т.р. Это максимум, который на текущий момент можно получить по этой программе в год.
-
ИИС открывается на 3 года. Если вдруг средства с ИИС Вам нужны будут раньше, закрыть его конечно можно, тогда доходность от своих инвестиций вы сможете зафиксировать и вывести. Но в данном случае все налоговые льготы необходимо будет вернуть в бюджет с дополнительной уплатой штрафных пеней. Пеня исчисляется за каждый день с даты получения вычета, и %-я ставка пени составляет 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования ЦБ РФ.
Как получить налоговый вычет?
Вычет НДФЛ типа А удастся оформить только в ФНС, типа Б – через брокера перед закрытием счета либо в инспекции. Для оформления в ФНС следуйте инструкции:
- Зарегистрируйтесь в кабинете налогоплательщика (физического лица) на сайте ведомства.
- Получите электронную подпись.
- Подготовьте сканы документов – договор, выписку из банка о зачислении средств, справку от работодателя о доходах и налогах.
- Заполните декларацию 3-НДФЛ и направьте заявление на получение инвестиционного вычета.
- Дождитесь окончания камеральной проверки – у ФНС есть 3 месяца на принятие решения.
- Получите возврат уплаченного налога – перевод средств на банковский счет занимает еще 30 дней.
Предусмотрен и упрощенный порядок оформления вычета – брокер самостоятельно уведомляет инспекцию о поступлениях, заявление на возврат НДФЛ формируется в личном кабинете налогоплательщика автоматически. Останется только подписать документ и дождаться денег. Также подать декларацию и документы можно лично в территориальной инспекции ФНС.
Что это дает: льготы инвестиционного счета
Владельцы счетов ИИС могут рассчитывать на получение льгот двух типов. Первая из них – налоговый вычет (13%). Чтобы его получить, нужно внести на инвестиционный счет деньги, а также иметь официальный, облагаемый налогом (НДФЛ) доход. Например, если внести на ИИС 400 тысяч рублей, то максимально в виде вычета можно будет вернуть 52 тысячи – для этого понадобится зарплата от 33 тысяч в месяц. По правилам деньги должны лежать на счете ИИС три года, вывести их раньше можно, но тогда вычеты придется вернуть.
То есть эта льгота подходит пассивным инвесторам, которые не планируют совершать транзакции.
Еще одна льгота, которая доступна при использовании ИИС – это освобождение от налога на прибыль от совершения операций на бирже. Это уже плюс для тех, кто хотел бы попробовать силы в инвестициях на бирже, но не готов брать большие риски. Поговорим о том, как это можно реализовать на практике.
Достаточно подобрать брокерскую компанию. Лучше всего выбирать из ТОП 5-10 самых крупных организаций на территории РФ. При выборе обращайте внимание на:
- размер комиссии за совершение сделки;
- наличие ежемесячной оплаты за использование счета. Если вы долгосрочный, пассивный инвестор совершается операции несколько раз в год, при этом ежемесячно будет, списываться абонентская плата, для клиента то не выгодно;
- уточните перечень предоставленных активов. Согласно законодательству разрешается покупка иностранной валюты, акций зарубежных компаний торгующиеся на СПб бирже, но такая опция доступна не у всех брокеров;
- доступна ли опция перечислять дивиденды и купоны на карту банка. Поскольку с карты можно забросить их обратно на счет и это будет считаться новым пополнением.
Инвестиционный счет: что это
Если говорить предельно просто, ИИС – это способ инвестирования в фондовый рынок, запущенный в России в 2015 году. Он представляет собой вид брокерского счета, использование которого сопровождается рядом ограничений и возможностью получения налоговых вычетов. Последняя особенность часто становится решающим аргументом в пользу решения открыть ИИС. Тем более – речь идет о сравнительно серьезной сумме, составляющей 52 тыс. руб. ежегодно.
Выгодность и удобство использования счета наглядно демонстрируют статистические данные. На конец марта 2021 года на главной площадке фондового рынка страны – Московской бирже – открыто более 3,8 млн. ИИС. Логичным следствием такого широкого распространения инструмента выступает актуальность вопросов о том, что такое ИИС и как он работает. Попробуем дать подробный и аргументированный ответ.
Где открыть ИИС: основные правила
Чтобы использовать инвестиционный инструмент с максимальной эффективностью, мало понимать плюсы и минусы ИИС. Необходимо серьезно подойти к выбору места для открытия счета. Для этого рекомендуется использовать несколько критериев, включая:
- величина комиссий за проведение финансовых операций. Ключевой параметр для сравнения условий сотрудничества, предлагаемых разными участниками рынка;
- возможность вывода дивидендного и купонного дохода на счет с последующим обналичиванием;
- требования управляющей компании, брокера или банка в части сроков и величины пополнения счета;
- оказание услуг дистанционно, что становится серьезным плюсом для потенциального клиента;
- перечень доступных инвестиционных инструментов, которые определяется правилами конкретной организации;
- минимальная величина вложений. Далеко не всегда удается получить налоговый вычет на полную сумму. В подобной ситуации на первый план выходят другие условия сотрудничества – доступность, минимальный порог входа и получаемый доход.
Существуют три пути инвестирования через данную услугу. Все они зависят от того, на сколько вы уверены в себе и знании того или иного рынка.
1) Самостоятельно
Здесь все предельно просто. Вы проводите все операции самостоятельно, на свой страх и риск выбираете, куда вложить средства и самостоятельно отвечаете за возможные убытки или радуетесь получению солидной прибыли. Данный пункт подходит для опытных игроков на бирже, которые умеют правильно оценивать риски и грамотно распоряжаться средствами.
2) Консультации
Опять ничего сложного. Данный подход говорит о возможности получения наставлений, советов и предложений от инвестиционного советника, который является опытным игроком, или использование готовых инвестиционных идей для вложения средств. Этот вариант похож на первый, только с небольшими подсказками. Этот пункт подойдет инвесторам, которые попробовали себя на рынке, но еще не уверены в своих силах и знаниях на 100%.
3) Доверительный
Этот пункт подойдет любому новичку на рынке инвестиций. Его суть заключается в том, что опытный инвестор или советник разрабатывает стратегию инвестирования определенного количества средств для определенных целей с учетом всех возможных нюансов, которые так или иначе могут повлиять на получение прибыли. Самому владельцу счета остается только следить за тем, как появляется прибыль, если, конечно, ваш советник не ошибся с выбором пути.
В зависимости от своей квалификации в этой сфере вы выбираете способ игры на рынке и приступаете.
Что такое индивидуальный инвестиционный счет?
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это соглашение, которое заключает физическое лицо с брокером или управляющей компанией для осуществления торгов и других операций на фондовом рынке.
Без него путь к подобному получению дохода будет закрыт. Отличительная особенность ИИС от брокерского счета — льготная схема налогообложения. Вместе с простым оформлением и хорошими условиями договор весьма заманчив для начинающих инвесторов.
Но такой продукт пользуется все большей популярностью и среди обычных граждан, которые не планируют проводить операции на финансовом и фондовом рынках.
Причина подобного явления — в возможности получить более высокий пассивный доход, чем в случае с банковским депозитом. Инвестиционный счет позволяет оформить налоговый вычет, если денежные средства не выводятся в течение 3 лет.
То есть граждане могут дополнительно получить 13% пассивного дохода, просто заключив договор с брокером или управляющей компанией. Это в 2,5–3 раза больше, чем процентная ставка по обычному банковскому вкладу.
Но если все так на самом деле, то почему до сих пор среди населения востребованы банковские депозиты, которые способны лишь нивелировать инфляцию? Почему не все клиенты финансовых учреждений перевели свои накопления в ИИС? Попробуем разобраться в плюсах и минусах инвестиционного счета.
Плюсы индивидуального инвестиционного счета
Главное преимущество ИИС — налоговые льготы для держателя продукта. Они могут быть реализованы в двух вариантах. Первый сценарий подойдет для граждан, которые не хотят рисковать, но желают получить высокий пассивный доход 13%.
Для этого им необходимо оформить возврат налога. Дополнительным бонусом могут стать проценты, которые брокер и управляющая фирма начисляют на остаток по счету.
Второй сценарий предполагает, что клиент компании готов участвовать в финансовых операциях на фондовом рынке. В данном случае существует как риск потерять все деньги, так и возможность получить доход гораздо больше, чем налоговый вычет. Важное условие — такая прибыль не облагается налогом.
Таким образом, среди ключевых достоинств ИИС можно отметить:
- повышенная доходность;
- налоговые льготы;
- не требуется специальных знаний для получения дохода в 13%;
- прибыль разрешено переводить на банковскую карту и использовать ее по своему усмотрению.
Сколько внести и как распоряжаться деньгами?
Сумма первоначального взноса зависит от брокера или управляющей компании. Если максимальное ограничение известно, то о минимальном взносе вы договариваетесь с ними.
Планируя взнос, помните, что какая-то часть пойдет на комиссию брокеру или управляющему и на обслуживание счета.
ВАЖНО! По правилам открытие ИИС происходит минимум на три года, но как распоряжаться своими средствами, решаете только вы. Конечно, вывести средства раньше срока возможно, но тогда вы потеряете налоговую привилегию.
Для принятия решения куда и как инвестировать свои финансы вам необязательно быть квалифицированным клиентом. Но это упростит принятие решений и откроет широкий доступ к списку инвестиционных документов.
Когда есть смысл закрыть индивидуальный инвестиционный счет
Закрытие счета после окончания договора – явление нередкое. Основной причиной, как правило, выступает необходимость смены типа вычета, так как на всем сроке существования счета изменить этот показатель нет возможности. Также накопленные на ИИС денежные средства можно снова пустить в работу, закрыв один счет и открыв другой. Кроме этого, потребность в ИИС отпадает в том случае, когда инвестиционные цели достигнуты, то есть вы, например, накопили требуемую сумму. Стоит отметить, что после закрытия текущего ИИС специалисты в области финансовых инвестиций рекомендуют открыть новый счет даже в том случае, если вы не планируете его пополнение в ближайшее время. В долгосрочной перспективе могут понадобиться денежные средства, и тогда срок для их вывода будет не таким большим.
Сколько индивидуальных инвестиционных счетов можно открыть
Законодательно установлено, что один человек вправе открыть единовременно лишь один ИИС. Им он может владеть необходимое количество лет или закрыть по истечении договора (не ранее чем через 3 года для получения налоговых вычетов) и открыть новый. Совершать подобную операцию возможно столько раз, сколько это потребуется. Стоит отметить, что возможно одновременное владение индивидуальным инвестиционным счетом и обычным брокерским счетом. Однако запрет на открытие ИИС на других членов семьи не распространяется. Это удобно, если вы планируете выбрать разные типы индивидуальных инвестиционных счетов. Например, ваш счет открыт по типу А, вы открываете второй счет по типу Б на жену, сестру или ребенка (старше 14 лет) и управляете им по доверенности. При этом удваивается возможность получения дохода, а также вы всегда имеете выбор, на какой счет зачислить средства.
ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, с помощью которого проводят сделки на фондовом рынке. Он доступен физлицам старше 18 лет, которые платят налоги в РФ. Счет пополняется только в национальной валюте.
ИИС отличается от брокерского счета наличием вычетов. При совершении сделок на брокерском счете никакие льготы не предусмотрены, кроме вложения в облигации. ИИС подходит для долгосрочных инвестиций, поскольку деньги нельзя выводить минимум три года.
Допустим, вы решили инвестировать. Скачали приложение популярного брокера, ввели паспортные данные и открыли счет. По умолчанию вам откроют брокерский счет. Для открытия ИИС требуется подать еще один запрос. В сервисе «Тинькофф-инвестиции» это получится сделать через сайт, а в «Яндекс инвестициях» открыть ИИС можно сразу в приложении. После чего у вас будет два счета, каждый из которых пополняется отдельно.
Где открыть ИИС: у брокера или УК?
Как известно, частные лица могут открыть индивидуальный инвестиционный счет либо у брокера (брокерский счет), либо в управляющей компании (счет доверительного управления). На первый взгляд, особой разницы между двумя типами счетов нет, но это не так.
При открытии счета доверительного управления срок действия ИИС начинает отсчитываться с момента пополнения счета, то есть с момента передачи денег в управление УК. Это значит, что при открытии ИИС вам необходимо сразу же внести средства на счет, иначе вы потеряете время и продлите для себя период действия «моратория» на снятие средств, который нужно выдержать, чтобы получить обещанный бонус от государства.
В случае с брокерским счетом дело обстоит несколько иначе. Срок действия ИИС начинает отсчитываться уже с момента открытия договора у брокера. То есть вы можете заключить договор на открытие ИИС с брокером, запустив трехлетний срок действия ИИС, а пополнить счет лишь в конце года, чтобы уже в начале следующих 12 месяцев подать документы на получение налогового вычета по НДФЛ. Таким образом ИИС у брокера дает возможность «закрыть» деньги на ИИС фактически всего на два года, а не на три, как в случае со счетом ДУ, и это существенно повышает доходность ваших вложений.
Где открыть индивидуальный инвестиционный счет?
Большинство крупнейших банков — таких как, например, Сбербанк, ВТБ и т.д., имеют брокерские подразделения, в которых можно открыть ИИС. Именно на них и надо ориентироваться: риски банкротства таких структур зачастую минимальны, а компетенции брокеров — одни из самых высоких на рынке.
Если ознакомиться с опубликованными в интернете мнениями людей, знающих, что такое индивидуальный инвестиционный счет, как это работает — отзывы о брокерах при крупнейших банках, как можно заметить, выглядят достаточно позитивно.
Таким образом, самый простой и рекомендуемый в общем случае способ открыть ИИС — это посещение ближайшего офиса крупного российского банка. Многие из кредитных учреждений принимают онлайн-заявки, и это еще сильнее упрощает задачу по открытию такого счета.